[FS 기초#3] Man-power

Greenfield로 공장을 짓는 경우에도 본사(HQ) 조직이 필요합니다. 사업성 검토 시에 HQ 인원의 인건비도 반영하여야 합니다.

또, 대부분은 신증설은 기존 공장과 Organic으로 진행되는 경우가 많기 때문에 신설 공장으로 인해 기존 staff 조직이 증가되는 부분에 대해서도 사업성에 반영하여야 합니다. 

 

기존에 공장A~D (매출 약 $2,000M)이 있고, 여기에 (New)PP 공장 투자를 진행하여 다음과 같이 변동한다고 가정해 보았습니다.

구분		기존	신설PP	합계
HQ	본사 management	10	2	12
	기획/총무/재무/법무	30	6	36
	영업기획	8	2	10
	A~D영업	40		40
	(New)PP 영업		10	10
	Sub-Total	88	20	98
Plant	공장 management	5		5
	인사/노무/총무	20	2	22
	공정/기술	10	2	12
	안전/환경	40	4	44
	기존공장A~D
	- staff	36		36
	- shift worker	160		160
	(New) PP
	- staff		6	6
	- shift worker		32	32
	UTOS, Warehose
	- staff	10	1	11
	- shift worker	40	4	44
	공무	100	20	120
	분석/QC	55	5	60
	Sub-Total	476	76	552

 

 

Man-power를 매출액 기준으로 배분한다고 가정합시다.

구분		전체인원 as-is	전체인원 to-be	>	기존공장A~D	신설PP공장	소계
HQ	SG&A	40	50		40	10	50
	HQ overhead	48	58		45	13 (vs SG&A 134%)	58
	소계	88	108
Plant	director work	196	234		196	38	234
	plant overhead	180	198		152	46 (vs Direct 120%)	198
	maintenance	100	120				Maintenance로 반영
	소계	476	552